QUALITATIVE AND QUANTITATIVE RISK ANALYSIS OF AN INDUSTRIAL ENTERPRISE (BY EXAMPLE “SAMARA CABLE COMPANY” JSC)

Full Text

Деятельность современных промышленных предприятий является трудоёмкой, ресурсозатратной и сложноорганизованной. Для достижения поставленных производственных задач разрабатывается стратегия, в состав которой входит система управления рисками. Она предназначена для того, чтобы оперативно выявлять и прогнозировать возникновение незапланированных рисковых ситуаций. Выделяют несколько классификаций рисковых событий [1-4]. Причём один и тот же риск может находиться сразу в нескольких категориях. Система управления рисками включает в себя мероприятия, направленные на снижение вероятности возникновения внештатной ситуации, а также на минимизацию ущерба.

Цель данного исследования состоит в том, чтобы изучить методы анализа рисков предприятия и рассмотреть их на примере конкретного промышленного предприятия.  Исходя из цели, поставлены следующие задачи:

• проанализировать теоретические подходы управления рисками: качественные и количественные;
• выбрать методы для применения их на объекте исследования;
• проанализировать полученный результат, дать рекомендации.

Процесс управления рисками является многокритериальным. Вне зависимости от вида риска существует несколько этапов управления рисками (рисунок 1) [1].

Рисунок 1 – Этапы управления рисками

На рисунке схематично изображено, в какой момент управления рисками возникают методы анализа риска: после идентификации и перед выбором метода управления, так как результаты анализа риска влияют на то, как предприятие будет снижать риск.

Таким образом, организация системы управления рисками является важной частью деятельности предприятия. Грамотная оценка риска позволяет обеспечить стабильное функционирование организации.

Условия и методы исследования

Качественные и количественные подходы к управлению рисками рассмотрены в ряде работ исследователей [5-7]. Особенностью качественных методов является то, что они предназначены для выявления и оценке риска. Количественные методы определяют степени опасности последствий рискового события и величины возможной выгоды или ущерба.

Объектом исследования выступило АО «Самарская кабельная компания» (АО «СКК»), специализирующееся на выпуске автопроводов и кабельной продукции. В результате предварительного анализа документации идентифицированы следующие риски [8]:

• неправильное хранение материалов;
• отклонение продукции при Приёмо-сдаточных испытаниях (ПСИ);
• простой оборудования из-за ремонта и переналадки;
• дефекты продукции;
• нарушение сроков поставки материалов.

Для проведение качественного анализа выбраны методы: составление карты рисков и реестра рисков. Карта рисков представлена на рисунке 2.

Рисунок 2 – Карта рисков АО «СКК»

На ней указаны идентифицированные риски. Распределение на карте обусловлено вероятностью их возникновения и ожидаемым ущербом, который возникнет в случае их наступления.  Стрелочками отмечены направления рекомендуемых изменений рисков, которые позволят снизить общий уровень риска предприятия. На основе карты рисков составлен реестр рисков (таблица 1).

Реестр рисков включает анализируемые риски с описанием причины их возникновения, владельца риска, оценкой риска и способами его управления. Оценка риска дана на основе места расположения на карте рисков. Управление рисков включает в себя следующие составляющие: мероприятия по предупреждению, по снижению тяжести последствий, по устранению риска. Например, для риска, связанного с нарушением срока поставки материалов, предлагается иметь альтернативных поставщиков, страхового запаса, а также совершить корректировку условий договора поставки. В случае выполнения предприятием рекомендаций удастся снизить вероятность возникновения данного риска.

Количественный анализ выполнен с помощью метода сценариев. Для выявленных рисков подобраны количественные показатели, характеризующие их. Представлены 3 сценария: наиболее вероятный (на основе текущих значений), оптимистический и пессимистический [9]. Для наиболее вероятного взяты результаты предыдущего года, а для двух других исследуемые показатели изменены на 10%. Результаты представлены в таблице 2.

Анализируя полученную таблицу, можно сделать вывод о том, что выбор сценария позволяет осуществить прогноз затрачиваемых ресурсов на систему управления рисками. Наиболее вероятный сценарий подготовлен на основе статистических данных организации за 2022-2023 годы. Наличие оптимистического и пессимистического сценариев позволяет обозначить финансовые границы организации, на основе которых можно осуществлять планирование расходов на ближайший период.

Результаты и их обсуждение

Таким образом, в результате качественного и количественного анализа АО «СКК» выявлены направления деятельности, которые необходимо скорректировать руководству с целью снижения вероятности наступления рисковых событий. По итогам качественного анализа составлена карта и реестр рисков, на основе которых подготовлены сценарии. В качестве рекомендации стоит отметить, что настоящее время в условиях постоянных изменений в экономике, необходимо выполнять не качественный и количественный анализы, а реализовывать проактивный риск-ориентированный подход. Он заключается не только в комплексной оценке влияния рисковых событий на деятельность организации и объекты, взаимосвязанные с ней, но и в способности влияния на жизненную ситуацию, понимание тупикового направления дезинтеграционных процессов, узковедомственные интересы практически всех хозяйствующих субъектов [10].

Заключение

Таким образом, можно сделать вывод о том, что реализация качественных и количественных методов управления рисками промышленных предприятий позволила проанализировать идентифицированные риски, разработать план по работе с ними для объекта исследования. Дальнейшее направление исследования – разработка комплексного подхода анализа рисков.

About the authors

Mariya Klyovina

Author for correspondence.
Email: mariya.klevina@mail.ru
ORCID iD: 0000-0002-0374-2793
Russian Federation

References

Supplementary files